Исследование денежных потоков предприятия (на примере ООО Арком)

денежный экономический финансовый расчет

Повышение эффективности производства в условиях рыночной экономики зависит от способности предприятий гибко использовать современные методы управления и рыночные инструменты.

Одним из таких способов является эффективное управление процессом финансирования предпринимательской деятельности. При этом руководители предприятий должны стремиться к наиболее оптимальному использованию свободных финансовых ресурсов, которое позволило бы предприятию получить максимальную прибыль.

Под финансированием предприятия понимают привлечение необходимого для приобретения основных и оборотных фондов предприятия капитала, иными словами, покрытие потребности в капитале.

Обязательное условие успешной хозяйственной деятельности предприятий в условиях рыночной экономики - соблюдение принципа самофинансирования. Этот принцип базируется на полной окупаемости затрат по производству продукции и расширению производственно - технической базы предприятия, он означает, что каждое предприятие покрывает свои текущие и капитальные затраты за счет собственных источников. При временной недостаточности в средствах потребность в них может обеспечиваться за счет краткосрочных ссуд банка и коммерческого кредита, если речь идет о текущих затратах, и долгосрочных банковских кредитов, используемых на капитальные вложения.

В практической деятельности финансы предприятия находятся в постоянном движении, поскольку движение капитала происходит постоянно. Это движение должно осуществляться в соответствии с определенным планом, то есть этим движением нужно управлять.

Чтобы эффективно реагировать на возникающие изменения, необходим гибкий подход к управлению денежными потоками предприятия.

Актуальность темы курсовой работы подчеркивается сложными процессами, происходящими в настоящее время в российской экономике на пути к преодолению влияния мирового экономического кризиса и построению современного развитого рыночного хозяйства.

Цель данной курсовой работы заключается в исследовании способов и инструментов анализа денежных потоков предприятия.

Основными задачами курсовой работы являются:

) определение состава и форм денежных потоков предприятия, их характеристика;

) выделение содержания анализа и управления денежными потоками предприятия

) выполнение анализа денежных потоков предприятия на примере ООО «Арком»;

) по результатам анализа выработка предложений по совершенствованию управления денежными потоками предприятия.

Объектом курсовой работы является процесс управления денежными потоками предприятия.

Предметом курсовой работы - денежные потоки ООО «Арком».

Теоретическую основу курсовой работы составили труды отечественных специалистов, в том числе: М.И. Баканова, В.И. Бариленко, В.В. Бочарова, О.В. Ефимовой, Л.В. Донцовой и Н.А. Никифоровой, В.В. Ковалева, М.Н. Крейниной, М.В. Мельник, А.Д. Шеремета и других авторов.

Информационной базой для курсовой работы послужили нормативные правовые акты Российской Федерации, указания и положения Банка России и данные финансовой отчетности предприятия.

• Понятие денежных фондов предприятия
• Основные формы денежных расчетов на предприятии
• Анализ и управление денежными потоками предприятия
• Анализ денежных потоков ООО «Арком»
• Анализ движения денежных средств по данным отчетности
• Мероприятия по совершенствованию движения денежных потоков ООО «Арком»

Публикации и заметки

Инвестиционный проект по разработке и оказанию новой услуги предприятием и его экономическая оценка (на примере ООО ТД АВЕРС)
Несмотря на сложившуюся непростую ситуацию в российской экономике, строительный рынок в России активно развивается (в течение двух последних лет его ежегодных прирост составлял около 18%). То же самое можно сказать и о рынке потолочных покрытий, так как архитекторы и дизайнеры считают потолочн ...